工程施工生产月报量及材料月报耗制度

为了标准工程施工生产月报量及材料月报耗工作，减少由此对工程施工造成的不利阻碍，使得项目部各职能部门更有效协作，幸免漏报、重报和不合理报等问题的发生，特制订本制度。 一、工程施工生产月报量

一、工程施工生产月报量分为公司内部生产月报量和甲方进度月报量。 二、公司内部生产月报量

（1）公司内部生产月报量上报区间按公司相关规定为上月26日到本月25日期间的项目实际生产完成的产值。

（2）项目部须在每一个月20日由项目领导、技术总工、生产领导确认本月生产完成的形象进度及编制的下月施工进度打算，并于每一个月22日之前通知项目核算员（或本钱治理员），项目核算员（或本钱治理员）依次编制当月公司内部生产月报量。

（3）当月公司内部生产月报量必需在当月25日之前完成，填报“单位工程施工打算”“ 施工任务完成情形表”，并将此二表以E-mail形式上传给公司生产处相关治理人员。

（4）公司内部生产月报量必需依照现场施工进度进行编制，并严格依照原工程投标的工程量清单、综合单价和人材机比例进行报表编制，严禁对原工程投标的工程量清单、综合单价及人材机比例进行更改，虚假上报。

（5）方法费报耗原那么：①平安与文明施工费原那么上在未拿到“文明工地”称号不得上报；②超高降效方法费在主体施工时期报60%，装修施工时期报40%，每一个月报量以工程实际情形酌情上报。

（6）变更签证平常不报，最后调整时再报。 3、甲方进度月报量

（1）甲方进度月报量上报时刻应按甲方要求上报。

（2）编制甲方生产月报量所需的本月形象进度应在甲方要求上报的“甲方进度月报量”截止时刻前5天通知项目相关核算员。

（3）甲方进度月报量的编制必需严格依照原投标清单进行。 （4）各项方法费应及早上报完。 （5）变更签证应按月及时报。 二、材料月报耗

一、材料月报耗依据：

每一个月材料月报耗应依照当月实际工程耗用的各类材料数量进行如实报耗。 二、每一个月材料月报耗截止时刻为当月20日，每一个月材料月报耗截至日期为上月21至本月20日期间所有消耗材料。

3、材料月报耗得各类原始单据要求：

（1）收料单：收料单作为项目材料收入的原始凭证，因此项目材料组应付当月每批所进材料当日如实开据收料单，不得违规月未进行集中补。收料单填写要求：①项目收料单必需采纳公司统一印制的制式收料单，严禁采纳自制或白条代替正式收料单；②收料单的“供给单位” 栏应详细写清供给单位的全称，“时刻” 栏应填写材料进场真实时刻，“清单”栏必需写清采购材料名称、单位、实收数量、单价、金额等内容，该栏所用单位均采纳国标单位进行记录；③材料收料单必需由两个及以上人员签字确认，且材料收料单的经手人和验收人不得为同一人；④以上内容填写完后应在收料单单号下注明该批材料的分类，如“金属制品”、“劳保用品”等；⑤材料收料单中“原始证号”和“备注”栏临时不填写；⑥收料单内容应用“蓝色”水笔（或蓝色复写纸）填写，笔迹应清楚工整；⑦材料收料单应为一式三联，第一联为“存根”联，第二联为“打算”联，第三联为“财务联”。

（2）领料单： ①

领料单作为项目材料报耗的原始凭证，因此项目材料组必需那时领用那时签单，严禁月未补票行为；②领料单填写同“收料单”要求，只是发料人、领料人不得为同一人。

4、材料报耗程序：

（1）每一个月20日对本月“收料单”、“领料单”、“发票（含清单）”进行整理，并将供给单位开据的当月供货发票（含清单）同对应的收料单整理在一路，认真查对“收料单”同供给商提供的“供货清单”的材料名称、规格、单位、数量、单价、金额及总金额等项目，无误后，在对应收料单的“原始证号”栏补填对应发票票号，最后对“收料单”进行统计报耗并将第三联“财务” 栏交财务科。

（2）假设存在供给商在20日前不能提供当月所供给材料的正式发票时，项目材料组应付该部份材料做“暂估处置”。 “暂估处置”程序如下：①第一应查对不能提供有效发票的材料“收料单”，核实无误后，应在收料单的“备注” 栏补填“暂估”两字，并将第三联“财务联”交由财务科做“暂估处置”，材料组再对该部份材料进行正常报耗；②待供给商提供正式发票及供货清单后，材料组应该发票及供货清单进行一一查对，无误后，开据正式“收料单”；③最后依据已开据的正式“收料单”再开据与其对应的冲暂估“收料单”，在该冲暂估“收料单”的“供给单位”栏应填写“冲暂估”字样，在“原始证号”栏填写上对应收料单的单据编号；④冲暂估“收料单”的内容应采纳“红色”水笔（或红色复印纸）填写，其它填写要求同正常“收料单”填写要求。

（3）关于甲供材料应在当月20日前向甲方索取正式的甲供“材料挑唆单”，该部份甲供材料按正常程序报耗即可。如甲方不能提供甲供“材料挑唆单”时，应付未取得“材料挑唆单”的材料作“暂估处置”，方式同上。

五、材料月报耗表的材料分类

依照公司要求将工程耗用材料分为：钢材、木材、水泥、金属材料、机械配件、地址材料、化工材料、水电材料、其他材料、结构件、劳保用品、工具用具等十二大类，依照有关规定及体会现将建筑工程中常见等各类施工材料划分明细罗列如下，以供参考。

报耗材料分类名称 分类明细 钢材 角钢、园钢、螺纹钢、方钢、钢管、扁钢、钢板、工字钢、槽钢、C型钢、镀锌铁皮 方木、多层板、竹架板、三合板、木龙骨、九厘板、镜面板、木工板 普通硅酸盐水泥、白水泥 各种螺丝、钢丝绳（非塔吊用绳）、钉子、铁丝、铅丝、钢丝绳卡、金属材料 合页、电焊条、油桶、钢丝网、铆钉、钢插销、各种螺母、钢板网、铝合金门窗 调直机插销、调直机钢套、调直块、倒顺开关、电磁铁、行程开机械配件 关、机座、板簧、轴承、水泵连轴器、塔吊用吊物钢丝绳、吊物U型环、电焊机、打夯机、各种建筑机械、洗车泵、污水泵、增压泵、台钻 地方材料 砖、瓦、灰（白灰）、砂、石、地面砖、墙砖、商砼、砼加气块、水泥砖、粉煤灰、大白粉、石膏粉 各种油漆、松香水、108胶、界面剂、汽油、纤维素、止水条（带）、化工材料 保温板、黄油、机油、煤油、各种胶、各种涂料、砂浆王、各种外加剂、碱、盐、铁红 各种电线、电缆、配电箱、各种灯具、各种开关、插座、漏电保水电材料 护器、各种水暖管材及配件、胶皮管、电磁阀、阀门、PE管、铝塑管、排气扇、各种管卡、绝缘板（棒）、热缩管、线鼻、座便器、木材 水泥 面盆 线、绳、嘛、墨汁、彩条布、塑料布、棉毡、有机塑料板、棉纱、其他材料 旧门窗、彩钢板、夹心彩钢板、油毡、铝塑板、穿墙PVC管、安全网、密目网、煤 结构件 劳保用品 雨鞋、雨衣、安全帽、安全带、手套、雨伞、口罩、棉大衣、电焊面罩 各种消防用具（灭火器、消防斧、消防钩、消防桶、掀）扳手、榔头、铁锨、洋镐、冲击钻、钻头、角磨机、钢筋剪刀、錾子、游标卡尺、卷尺、电炉、手电、车胎、锯条、钢丝轮、锯片、切工具用具 割片、温度计、天平、磅秤、加热管、温控箱、砼试模、环刀、干湿温度计、液压钳、万用表、剥线钳、斧头、油石、工具包、炒锅、各种毛笔、各种毛刷、各种铅笔、三角尺、弯簧、测绳、套筒扳手、锁子、电池、充电器、笤帚、扫把、元宝车、洛阳铲、梯子、靠尺 六、几种重要的才老报耗原那么：

（1）钢材：钢材的月报耗应依照当月实际耗用量进行报耗，即为：（本月采购量+上月库存量—本月未清点库存量）。如月清点有困难时，可临时采纳现场施工钢材抽料单用量外加3%损耗量作为当月报耗量，但必需一季度进行一次清点调整；

（2）木材（方木、多层板、木架板、竹架板）：依照现场推测估量木材的总用量，木材完全进场后当月进行实际用量调整，报耗按百分比分楼层进行报耗，报耗应在主体封顶时终止。报耗量占总价值的比例为：方木报耗百分比为总用量60%，多层板为总用量90%，木架板为总用量60%，竹架板为总用量70%；

（3）商砼：商砼依照当月实际收料量进行报耗；

（4）电缆、配电箱、工具用具、防火器材、工具式的钢筋棚、隔离栏杆等耐用高残值材料的报耗：依照现场实际利用情形按百分比分层进行报耗，报耗应在主体封顶时终止，报耗量占总价值的33%。该类材料如发生偷盗、损坏等不能再利用现象时应给予该部份材料的全数价值报耗；

（5）彩钢夹芯活动板房：依照利用情形每项目报耗总价值的50%；

（6）临建材料：所有临建材料原那么被骗月发生的当月一次性报耗，财务科在进行本钱分析时依照再逐月摊销的原那么进行；

（7）库房材料：依照当月清点的月实际消耗量进行全数报耗。

7、文明工地材料与临建材料的划分

（1）文明工地材料指为宣传企业文化，衬托文明施工气氛和有关公司、政府部门对文明施工要求的材料。如施工现场的各类标识标牌、彩旗、宣传横幅、工具式钢筋棚、隔栏杆、易燃易爆库、电焊机笼、三级污水沉淀池、大门口的各类冲洗设施、设备、平安牌、评奖台、排水明沟的钢筋篦子等。

（2）除文明工地材料、工程材料和行政办公材料外为了效劳工程施工而搭建的临时办公用房、库房、门卫房、宿舍、洗手间、道路、硬化场地、给排水设施、围墙、钢筋木工棚（为砖砌房或活动房而非钢管搭设房）等所消耗的材料均属临建材料。

八、材料月报耗表填写时应注意事项：

（1）材料月报耗表内容均应采纳蓝色水笔或蓝色复写纸填写，笔迹要清楚、工整。

（2）“冲暂估”及“冲月报耗材料”时均应采纳红色水笔（或红色复写纸）填写，“冲暂估”材料应另列一行填写，并应填清所冲材料的名称、规格、单位、单价、数量、金额等栏内容。

（3）封皮填写：①“本月结存“栏所填写数据应同上月报耗表的“结存”栏必需完全一致；②“本月收入”栏为本月报耗期间的所有进场材料的总金额，即本月所发生的所有“收料单”的材料分类金额；③“工程耗用”栏为本月实际工程所有消耗材料的分类金额，即本月所发生的所有“领料单”的材料分类金额；④“合计”栏为“工程耗用”、“机修”、“文明工地”、“临建”等四栏和与“本月收入”栏之差；⑤“结存”栏，为“本月收入”栏与“上月结存”栏之差；⑥材料月报耗表填写完后，第一由材料负责人应进行认真查对封皮及内页内容的准确性、完整性，查对无误后，签字并上报项目领导。

九、库房明细账的填写

①“库房明细账”必需依据工程耗用材料的十二种分类分册建账； ②每类材料必需按名称、规格分页记帐；

③“库房明细账”的“单据编号”栏对应为“借方”栏时应填写对应的“收料单”

单号，假设对应为“贷方”栏时应填写对应的“领料单”单号；

④“库房明细账”的“经手人”栏对应为“借方”栏时应填写收料经手人，假设对应为“贷方”栏时应填写领料经手人；

⑤“库房明细账”的“借方”栏应填写项目材料的收入数量、金额，“贷方”栏应填写项目材料的发放消耗数量、金额；

⑥“库房明细账”采取记流水账方式记录天天项目材料的收入、发放消耗。当日账目当日清，严禁事后补账行为；

⑦“库房明细账”每一个月应在20日进行一小计填入“本月合计”栏，除首月外其余每一个月还应付“借方”栏、“贷方”栏和“结存”栏进行累计汇总，并填入紧邻“本月合计”栏的“累计”栏；

⑧“库房明细账”的其他填写要求依照“收料单”填写要求。 10、项目材料采购与行政办公采购范围的划分

（1）行政办公采购由行政人员进行采购并在财务科直接报销，而项目材料组所采购的材料应按项目有关材料报耗要求进行报耗核销。

（2）二者划分：

①行政办公采购范围：办公家具（如办公桌椅、床、茶几、书柜、资料柜、五节柜等）、办公电器（如电脑、打印机、机、扫描仪、空调、电暖气、饮水机、风扇等）、办公函具（如计算器、笔、稿纸、铅笔、橡皮、订书机等）、其他办公用品（如拖把、簸箕、扫把、垃圾桶、烟灰缸等）、工地有关文明施工的其它办公生活部份的材料（如烧水炉、各类标识标牌、各类条幅、喷绘、刻写字、成品防盗门、报栏、成品垃圾箱等）等。

②除行政办公采购范围外的工程材料和临建材料均为项目材料组的采购范围。