1。拟建项目主厂房投资=工艺设备投资×（1+∑Ki)
2。拟建项目工程费与工程建设其他费=拟建项目主厂房投资×（1+∑Ki） 3。预备费=基本预备费+涨价预备费,其中： 基本预备费=工程费与工程建设其他费*基本预备费率
涨价预备费P=∑It[(1+f)t一1］ (其中：It=静态投资 f=上涨率） 4.静态投资=工程费与工程建设其他费+基本预备费
5.投资方向调节税=（静态投资+涨价预备费）*投资方向调节税率 6。建设期贷款利息=∑（年初累计借款+本年新增借款/2）＊贷款利率 7。固定资产总投资=建设投资+预备费+投资方向调节税+贷款利息 8。拟建项目总投资=固定资产投资+流动资产投资 9。用扩大指标估算法估算流动资金：
流动资金=拟建项目固定资产投资＊固定资产投资资金率 10.实际利率=(1+名义利率/年计息次数）*年计息次数—1 11.用分项详细估算法估算流动资金: 流动资金=流动资产—流动负债,其中： 流动资产=应收(预付)帐款+现金+存货 应收帐款=产成品+年经营成本/年周转次数 现金=(年工资福利+年其他费）/年周转次数
存货=外购原材料燃料动力+在产品+产成品 流动负债=应付帐款+外购原材料燃料+外购原材料+燃料动力费/年周转次数
在产品=（年工资福利费+年其它制造费+年外购原材料燃料费+年修理费）/年周转次数
12。销售税金及附加=销售收入*销售税金及附加税率
13。所得税：(销售收入-销售税金及附加-总成本）＊所得税率
14。年折旧费=（固定资产原值-残值)÷折旧年限=（固定资产总额-无形资产)（1—残值率）÷使用年限 (固定资产总额应包括利息）
15.固定资产余值=年折旧费＊(固定资产使用年限—营运期)+残值
16。动态投资回收期=（累计折现净现金流量出现正值的年份—1）+（出现正值年份累计折现净现金流量绝对值/出现正值年份当年折现净现金流量） 17。FIRR=i1+（i2-i1）×［FNPV1÷（FNPV1+|FVPN2|)］ 18。总成本费用=经营成本+固定资产折旧费+维简费+摊销费+利息 19.等额本金偿还:
税后利润+折旧费+摊销费≤该年应还本金 未分配利润=全部税后利润 (不计盈余公积金和应付利润) 税后利润+折旧费+摊销费〉该年应还本金 未分配利润=(该年应还本金+上年亏损)—折旧费—摊销费费
盈余公积金=（税后利润-上年亏损）＊10%
税后利润=该年利润总额—（该年利润总额-上年度亏损）所得税率 应付利润=税后利润-盈余公积金-未分配利润 20.摊销费=无形资产/摊销年限
21。年平均利润总额=各年利润总和÷年数
年平均利税总额=年平均利润总额+∑各年销售税金÷n年
22。投资利润(利税）率=年平均利润(利税)总额/项目总投资(包括自有资金） 23。资本金利润率=年平均利润总额÷项目资本金(包括全部自有资金） 24。各年利润总额=年销售收入—年总成本—年销售税金及附加 25.各年利税总额=年销售收入—年总成本费用
26.产量盈亏平衡点=年固定成本÷［产品单价（1-销售税金及附加税率）—单位产品可变成本］
27。单价盈亏平衡点=(固定成本+设计生产能力＊可变成本）÷设计生产能力（1-销售税金及附加税率)
28.最大可能盈利额R=正常年份总收益—正常年份总成本=设计能力＊单价（1-销售及附加税率）—（固定成本+设计能力＊单位可变成本)
29。保证利润最小产量=（利润+固定成本)/［产品单价（1—销售锐金及附加)-单位产品可变成本］
30.每年按最大偿还能力偿还： 还清贷款前： 税后利润=未分配利润 应付利润=0 盈余公积金=0 还清贷款的当年：
未分配利润=该年尚需还款数—折旧费—摊销费 应付利润=税后利润-未分配利润—盈余公积金 还清贷款后:
应付利润=税后利润—盈余公积金（未分配利润=0) 31。盈余资金=资金来源-资金运用
32。借款偿还期=（出现盈余年份—开始借款年份）+出现盈余年份应还款额/出现盈余年份可用于还款额
33.资产负债率=负债总额/资产总额x100％ 34。流动比率=流动资产总额/流动负债总额×100％ 35.资金来源与运用表：
资金来源：
贷款:建设期分年包括本息
自有资金：包括建设期自有资金，投产期流动资金分年按达产比例分配 回收流动资金：流动资金计最后一年 固定资产投资：建设期分年贷款本息 流动资金投资：投产期分年按达产期比例分配
盈余资金=资金来源—资金运用(按流动资金达产比例分配计算） 36.资产负债表资产:
流动资产总额=流动资产（背景材料)+累计盈余资金（资金来源与运用表)
累计盈余资金：资金来源与运用表最后一年的累计盈余，累计盈余（资金来源与运用最后一年）-固定资产余值—回收流动资金
在建工程：建设期第一年：第一年自有资金和贷款本息。建设期第二年：包括第一年自有资金和贷款累计
固定资产净值：投产期第一年：固定资产总额(包括）—无形资产—折旧费 第一年后：上一年固定资产净值—折旧费 无形资产净值： 逐年扣减无形资产余值
负债：流动负债、 贷款负债,取自还本付息表（分年本息） 资本金 建设期第一年：第一年投入的自有资金 第二年:包括第一年的自有资金总额
投产期第一年:自有资金总额+第一年应摊销的流动资金 第二年：上一年余额+第二年应摊销的流动资金 第三年:上一年余额+第三年应摊销的流动资金 第三年后:以后各年上年余额照抄
累计盈余公积金：损益表中盈余公积金分年累计分年填入 累计未分配利润：损益表中未分配利润分年累计分年填入
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